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中国商业银行的风险管理研究现状_中国商业银行的风险管理研究

来源:管理论文 时间:2019-04-12 点击: 推荐访问:商业银行风险管理论文

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[摘 要]随着金融市场的发展,大量创新性的银行业务出现,改变了我国旧有的传统的存、贷款等基础业务为主的运行模式,而目前我国商业银行市场的风险管理活动仍集中于传统信贷领域,还不能做到对业务领域的“全覆盖”,离完备的风险管理体系的要求相差甚远。银行风险管理是银行经营完成价值增值的重要组成部分,关系到银行的生存和发展。银行业务日趋多元化导致的风险源头多元化,完善银行市场风险管理也越来越重要。本文主要分析了国内商业银行当前面临的市场风险,并提出了相关建议。
  [关键词]风险管理;市场风险;商业银行
  [中图分类号]F832 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432(2013)48-0048-02
  布雷顿森林体系崩溃之后,由于受到利率等方面因素的影响,商业银行市场风险开始逐渐增大。特别是1996年颁布了《资本协议市场风险补充规定》后,市场风险的管理变成备受关注的议题。在世界各个国家认识到市场风险管理的重要性之后,都做出了相应的应对措施。我国也在2004年发布了《商业银行市场风险管理指引》,以实现对风险的有效控制。本文着重讨论了导致市场风险的因素、市场风险的体现、市场风险的管理工具,并提出应对国内商业银行市场风险的管理建议。
  1 银行风险管理背景
  1978年之前的很长一段时间内,与高度集中的计划经济管理体制相适应,我国实行了高度集中的利率管理体制。在这种体制下,一切利率均由国家计划制定,之后才逐步开展利率调整,而真正的大幅度改革推进是2000年之后。因此,与其他国家相比,利率的非市场化模式导致我国在商业银行风险管理方面的工作开展较晚,在市场风险管理上各项措施并不完善。银行业即将全面开放,银行竞争日益国际化、白热化;《巴塞尔新资本协议》已经公布实施,银行业风险监管更加严格。市场风险也是我国商业银行监督体系中相对薄弱的区域之一。从近几年国内银行的发展状况来看,尽管我国商业银行的风险管理已经有了较多的完善,但相对于金融业务领域的不断创新,广东快乐十分选二计划的风险却日益显现。
  2 银行风险的表现
  银行的风险就是在银行评估、管理、解决业务风险上,主要包括经营风险、市场风险、操作风险、道德风险等。由于我国金融市场并不发达,风险管理活动仍集中于传统信贷领域,还不能做到对业务领域的“全覆盖”,离完备的风险管理体系的要求相差甚远。风险管理技术落后,大多数银行不具备开发量化模型的能力,还不能实现风险的动态监测和量化管理。业务信息系统的不完善也是导致风险产生的重要因素,数据是市场风险管理系统的核心,缺乏数据支持不能做到对风险的科学定价。风险管理人才缺乏,风险管理队伍薄弱。在目前利率、汇率日益市场化,金融创新层出不穷,银行竞争日益激烈的情况下,上述问题无法给商业银行产品创新予足够的支持,影响银行发展和国家金融安全。
  3 银行市场风险的管理建议
  风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括了对风险的量度、评估和应变策略。银行风险管理的目的是:确保安全经营,获取最大利润。以尽量小的成本保证商业银行处于足够安全的经营状态,尽可能地追求最大的利润。理想的风险管理,是一连串排好优先次序的过程,使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理,而相对风险较低的事情则压后处理。对商业银行市场风险的进行管理,笔者提出以下具体建议:
  3.1 营造良好的风险管理文化
  商业银行风险管理文化,是一种集商业银行经营理念、风险管理理念、风险管理行为和风险道德标准等要素于一体的文化。银行作为经营货币的特殊企业,其本质是通过管理风险而获取风险收益,通过承担风险而获得额外报酬,这是风险与收益匹配的必然反映。在银行业平均利润率不断降低的大环境下,高效的风险管理与递增的规模效益是利润最大化的源头。除了获得最高的利润外,银行应该更加注重商业银行市场风险管理。只有风险降到最低,获得最大利润的可能性才最高。建立风险管理文化就是要倡导和强化风险意识,从而引导和推进商业银行赢利能力的提高。
  3.2 建立完善的风险管理架构
  目前风险管理活动仍集中于传统信贷领域,还不能做到对市场风险和操作风险的全面覆盖,完备的业务管理是一个完善的风险管理架构基础。建立有效的内部审计监督体系,提高内部审计的效果和覆盖面,改善风险管理赖以开展的业务信息系统,丰富数据量,做到对风险的科学评价。尽管中国人民银行在2002年就颁布了《商业银行内部控制指引》,但是对内部控制的效率却很低。因此,我国商业银行应该进一步加强控制商业银行市场风险管理制度的建设,并且应该按照决策、执行、监督、反馈相互制约的原则来建立内部机制,逐步建立完善以国际会计准则为标准的会计标准和核算制度,建立符合国际惯例的资产五级分类制度和相应的准备金提取制度。针对目前最重要的贷款信用风险,主要通过以下三种方式进行非保险转嫁:保证商业银行以保证贷款的方式发放贷款,可以将贷款风险转嫁给保证人;抵押与质押,即银行要求借款人以其财产或第三人的财产作为抵押物或质物作担保发放贷款;贷款出售与证券化,贷款出售就是银行在贷款二级市场上将贷款本金的回收权出售给对方,同时也将与贷款有关的信用风险转移给对方,贷款证券化同时伴随着贷款的真实销售,贷款信用风险转移给了特设机构。
  3.3 提升并完善商业银行市场风险管理方法及技术
  在当前的实际工作中,我国商业银行主要借鉴国际银行界先进的市场风险管理模型,通过对合理模型的采用来定性分析、定量计算市场风险,进而将其应用到实际管理体系。例如我国部分商业银行采用风险价值法(VAR,Value at risk)来进行市场风险测度。VAR应用过程中主要有三种计算方法,分别是:蒙特卡洛法、方差协方差法以及历史模拟法。作为当前广泛应用的市场风险指标,风险价值是实际计算的重要指标依据。通过相关的管理软件,我们能及时获得市场动态数据,运用合理有效的风险指标和模型,实现风险事前配置和预警、事中实时监控、事后评估和反馈的全程嵌入式投资风险管理模式,同时引入社会中介机构,开展风险管理咨询帮助银行全面的梳理风险结构,识别并评估风险要素。
  3.4 重视商业银行市场风险管理的人才储备
  从国内银行业务发展情况看,在整体业务中比重日益增加的金融市场业务、投行业务等新兴业务的风险管理,呈现风险计量方法复杂化、收益风险衡量多元化等特点。而大部分中资银行缺乏此类专业化人才,往往由传统信贷业务风险管理人员“兼管”或“代管”,管理手段单一。因此,我们必须要重视商业银行市场风险管理的人才储备。风险管理专业人员必须有丰富的银行从业经验,掌握经济学、管理学、统计学、金融工程等多门学科的基本知识。在实际风险识别、计量、分析、管理工作中能熟练应用金融风险的度量模型。
  4 结 论
  目前,我国商业银行对风险管理的认识有待深化,完善商业银行市场风险管理体系的方法和技术要进行更进一步的研究。对我国商业银行而言,风险度量不宜追求过于复杂的计量模型,至少目前不应成为市场风险管理的核心内容。按照《巴塞尔新资本协议》的有关规定,我们应积极引进和推广全面衡量市场风险、信用风险、操作风险等在内的一体化分析模型,提高风险管理效率。数据是商业银行市场风险管理的重要组成部分,依据准确、良好、全面的数据信息对于提高商业银行市场风险的管理系统尤为重要。在经济全球化的大背景下,商业银行风险管理任重而道远。
  参考文献:
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